什么是反向保理？

简短回答

反向保理由买家主导。买家建立融资计划，并按约定时间付款。发票完成审核后，供应商可以选择通过融资机构提前收款。这种安排也常称为应付账款融资。

买家先与融资机构约定发票审核和付款流程，供应商再按计划要求完成业务开通并申请融资。买家确认应付款是这项安排的核心环节。

对于符合计划条件的发票，供应商通常可以选择提前收款，也可以等到原定付款日再收款。供应商可选择哪些方式、费用如何计算、各方承担哪些责任，都由计划条款规定。

先核对交货、提交发票、买家确认应付款这几个环节分别需要多长时间。如果买家临近原定到期日才确认，提前收款对供应商的帮助就会减小。

评估融资折价时，要结合实际收款金额和提前收款的天数。还要查看是否收取注册费、平台费或交易费，并确认应收账款转让后，您作出的哪些声明仍然有效，哪些义务仍需履行。

要让计划顺利运作，买家需要有可靠的发票审核流程，与供应商沟通清楚，并确保付款流程适用于所有参与实体。如果内部审核延误，供应商提前收款的预期效果就可能受到影响。

是否延长供应商账期，需要单独从商业角度判断。即使计划提供提前收款的选项，也不意味着每家供应商都能承受更长的账期，或始终能获得融资。

示例

一笔应收账款在60天后到期。买家在第10天确认应付款，供应商随后可以选择提前收款，此时融资折价已可确定。供应商可以比较这笔融资成本与提前收款后在剩余账期内使用资金的价值，再决定是否使用这项融资。

如果买家到第50天才确认，融资成本与资金使用价值的比较结果就会不同。因此，仅看名义账期，无法判断这项计划对供应商有多大帮助。

买家建立的计划可能只涵盖供应商对这家买家的应收账款。如果供应商的资金缺口涉及多个客户，就可能需要为其他应收账款另行安排融资。同时，应核查已有的应收账款转让安排，避免同一笔应收账款重复融资。

买家可以向德益世推荐供应商。我们会评估供应商及其贸易业务。如评估后认为适合，我们会设计出口保理方案。在这种安排中，供应商是融资客户。这种方式不属于传统的反向保理计划。

供应商使用反向保理，是否需要买家先建立计划？

是。传统反向保理由买家发起。供应商自行安排保理，则是另一种融资方式。

提前收款是否免费？

不一定。融资折价和其他收费由计划条款规定。供应商应查看完整报价及其条件。